În activitatea economică a companiilor private, un rol foarte important în obținerea rezultatelor financiare dorite îl are managementul fluxurilor de numerar. Fluxurile zilnice de numerar pot și trebuie strict monitorizate și prognozate în funcție de obiectivele pe termen scurt și termen lung ale companiei, deoarece orice iesire de mijloace bănești nejustificată și incompatibilă cu scopurile întreprinderii departează această întreprindere de obiectivele propuse. La nivelul managementului de vîrf interpretarea ,,Situației fluxurilor de numerar,, se realizează în paralel cu ,,Situația de profit și pierdere,, în vederea delimitării punctelor forte și slabe, în contextul îmbunătățirii continue a rezultatelor obținute anterior.

The economic activity of private companies a very important role in getting the desired financial results it has the cash flows management. Daily cash flows can and should be clousely monitored and predicted by short-term and long- term goals of the company because any cash out unjustified and incompatible with the purposes of the enterprise remove the entity of the objectives. On the top level management, the interpretion of ,,The cash flows situation,, it is realized at the same time with ,,The situation of results,, for appreciate the strong and wick points, to improve in the future the results that was realized in the paste.