В статье проводится исследование практических проблем осуществления финансового мониторинга в Украине на основе трёх основных элементов, включаемых в систему финансового мониторинга большинства стран мира: 1) нормативно- правовой базы в области противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путём финансирования терроризма; 2) актов рекомендательного характера, издаваемых надзорными органами в сфере финансового мониторинга и подразделениями финансового мониторинга; 3) функциональной (процедурной) составляющей. Автором обращалось внимание на положительный зарубежный опыт построения системы финансового мониторинга с предложениями его внедрения в Украине. Обосновывалось, что в итоге Украина должна стремиться к тому, чтобы осуществить переход от выявления и раскрытия отдельных преступлений в сфере отмывания доходов, полученных преступным путём и финансирования терроризма, к комплексным упреждающим процедурам по нейтрализации и пресечению деятельности преступных сообществ, причастных к данным преступлениям.

The article studies the practical problems of implementing financial monitoring in Ukraine on the basis of three basic elements included in the financial monitoring system of most countries in the world: 1) the legal framework for combating money laundering and financing of terrorism; 2) acts of a recommendatory nature issued by the supervisory authorities in the field of financial monitoring and financial monitoring units; 3) a functional (procedural) component. The author drew attention to the positive foreign experience of building a financial monitoring system with proposals for its implementation in Ukraine. It was argued that in the end, Ukraine should strive to make the transition from identifying and uncovering certain crimes in the sphere of laundering of proceeds from crime and financing of terrorism to comprehensive proactive procedures for neutralizing and suppressing the activities of criminal communities involved in these crimes.